【 資産運用マニュアル#4】つみたてNISAとiDeCoをフル活用！

※この記事の情報は、『週刊東洋経済』2020年3月2日発売当時のものです。

　将来、積極的な資産運用を考えているにしても、まず今押さえておきたいのが、「ｉＤｅＣｏ〈イデコ〉（個人型確定拠出年金）」と「つみたてＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）」の両制度だ。「ともに、定額積み立てで資産増を狙うもの。国民の権利でもあるので使うのはマスト」と話すのは、アセット・アドバンテージ代表で確定拠出型年金アドバイザーの山中伸枝氏。両制度では、さまざまな税制優遇を受けられるからだ。

　ｉＤｅＣｏは２０歳以上６０歳未満の人が加入できる私的年金制度。会社員や公務員、自営業者、専業主婦（夫）と、ほぼすべての人が始められる。加入年金や立場により掛け金の上限は異なり、その範囲内で定期預金・投資信託・保険を定額で積み立てる。運用益が非課税になるばかりか、掛け金は全額所得控除になる。受取時は一時金（一括）なら退職金扱い、年金だと公的年金扱いになるが、これらも控除の対象だ。

　一方、つみたてＮＩＳＡは年上限４０万円・最長２０年間の積み立て投資の運用益が非課税になる制度。手数料が安く、長期・積み立て・分散に適すると金融庁が認めた１７３本の投資信託が対象だ（２０２０年２月現在）。